老师，挂靠在我们公司的个人，用了我们的资质，他去税务局代开，用哪个税目合适，劳务报酬的税率太高，按劳务开我们要替他申报个税，人家不愿意怎么办

浅笑 …慧 追问

2020-11-26 13:41

实际就是他们没资质，活他们接他们干，只用了下我们的资质，钱到账后，他们代开来发票，我们扣个管理费给他们转过去

郭老师 解答

2020-11-26 13:41

对方给你开材料的还有人工的
还有机械的

浅笑 …慧 追问

2020-11-26 13:44

人工的，整个分录怎么做呢

浅笑 …慧 追问

2020-11-26 13:44

分录这样对不对，借银行存款109000，贷主营业务收入100000，应交税费销项9000,然后代开发票拿回来时，借主营业务成本70000，贷其他应付款55000，其他业务收入挂靠费15000，这样对不对

浅笑 …慧 追问

2020-11-26 13:45

其他应付款应该是7万吧

郭老师 解答

2020-11-26 13:48

对的
其他应付款七万

浅笑 …慧 追问

2020-11-26 13:50

那我要不要按劳务代扣个税啊，代扣的话税率太高人家不愿意

郭老师 解答

2020-11-26 14:21

那就得做工资
工资得申报工资个税

浅笑 …慧 追问

2020-11-26 14:32

不报让他自己报行吗

郭老师 解答

2020-11-26 15:56

你们拿什么来做成本的

浅笑 …慧 追问

2020-11-26 15:57

就他开的劳务票

郭老师 解答

2020-11-26 16:14

企业开建筑劳务
他有资质吗

浅笑 …慧 追问

2020-11-26 16:21

他挂靠的我们单位啊，我们单位有，他是个人

郭老师 解答

2020-11-26 16:46

他给你开发票
他得有资质不是吗

浅笑 …慧 追问

2020-11-26 16:49

税务机关代开的

郭老师 解答

2020-11-26 17:07

不管谁来开
以公司名义开
都得有资质