老师请问一下我们开票给对方公司，然后对方公司付款把我们的服务费扣出来了，再开票给我们，我做账的时候是借：销售费用-行销费贷：应收账款吗？

李老师

职称：注册税务师,中级会计师

2016-09-09 10:46

我们把货放在购物平台卖，她们销售出去来账单我们这边开票给对方，对方要收客服服务费及包装费之类的费用，然后这部分钱是从我们账单上扣出去，对方开票给我们，实际付款的金额是开票金额-费用金额，我现在收到对方开过来的费用专票是冲减应收账款吗

李老师解答

2016-09-09 10:43

什么意思你们互相开票？？？

李老师解答

2016-09-09 11:05

支付手续费方式

委托方
交付商品
借：委托代销商品
  贷：库存商品借：受托代销商品
  贷：受托代销商品款
受托方实际销售商品，委托方收到代销清单 ①借：应收账款——受托方
   贷：主营业务收入
     应交税费——应交增值税（销项税额）
②借：主营业务成本
   贷：委托代销商品
①借：银行存款
   贷：应付账款——委托方
     应交税费——应交增值税（销项税额）
②借：应交税费——应交增值税（进项税额）
   贷：应付账款
③借：受托代销商品款
   贷：受托代销商品
结算货款和手续费 ①借：销售费用
   贷：应收账款——受托方
②借：银行存款
   贷：应收账款——受托方