老师，税盘和技术维修费抵扣分录怎么做

小梦 追问

2015-10-14 14:46

9月份做可以吗

小梦 追问

2015-10-14 14:47

我是小规模纳税人，分录也这样吗

小梦 追问

2015-10-14 16:22

税控发票还要去地税局认证吗？不是直接申报？

小梦 追问

2015-10-14 16:39

不是，我们是小规模纳税人，税控发票也是普票

晓海老师 解答

2015-10-14 11:33

第一步:
 借:管理费用 407
 贷:银行存款(库存现金) 407
再做一步:
 借:应交税费-应交增值税(已交税金)407
 贷:营业外收入 407
防伪税控维护费是全抵税的。你打你们当地的12366咨询国税，或者看看财税「2012」15号文件。

晓海老师 解答

2015-10-14 11:45

按规定5月份就应该做了，

晓海老师 解答

2015-10-14 16:13

是的，分录是一样的。你发票什么时候认证的？按规定认证后一个月内做帐

晓海老师 解答

2015-10-14 16:26

如果抵扣都需要认证吧！你们的不是增值税专用发票吗？

晓海老师 解答

2015-10-14 21:25

那就不用去认证了9月做问题不大