送心意

小林老师

职称注册会计师,中级会计师,税务师

2020-11-28 10:12

您好,是需要分开工资和社保金额做账(合计1440000)。

浅笑 …慧 追问

2020-11-28 10:49

老师,那中介开的咨询费144000的发票,钱也付中介了,我把这144000先放预付里,然后每月平摊计提工资吗?

浅笑 …慧 追问

2020-11-28 10:50

还有社保怎么弄,社保单位的正常计提,个人的咋办,实际也不扣他们的

小林老师 解答

2020-11-28 11:50

您好,您不应当按发票入账,您应按薪酬工资和社保入账。

浅笑 …慧 追问

2020-11-28 11:54

那这样的话就矛盾了,那个中介开的144000都是咨询费,但合同里写的144000包含工资和服务费的

小林老师 解答

2020-11-28 11:55

您好,那您明确工资和服务费金额,工资和社保部分金额按工资社保处理申报。服务费按费用入账。

浅笑 …慧 追问

2020-11-28 11:55

那做工资钱付给中介了,我们后期在不发工资

小林老师 解答

2020-11-28 11:57

您好,那您也得按工资薪金申报个税。否则您与实际不符,不是公司员工不能挂证。

浅笑 …慧 追问

2020-11-28 12:10

好,老师,那这样我先把工资和咨询费分开后,然后把付的钱都挂预付,正常申报个税交社保,然后冲预付可以吗

浅笑 …慧 追问

2020-11-28 12:10

正常计提,发工资时充预付

小林老师 解答

2020-11-28 12:13

您好,是的,按照约定工资和社保个税金额计入预付。后期申报,按期摊销。

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相关问题讨论
你好,一般是当月扣当月的。
2019-10-15 22:36:20
参保这个分录来:1.计提工资 借:××费用(管理/销售等)  贷:应付职工薪酬——工资  2 计提社保(企业部分) 借:××费用(管理/销售等)   贷:应付职工薪酬——社保  3 次月发放工资时  借:应付职工薪酬——工资  贷:其他应收款——社保(个人部分)  应交税费——应交个人所得税  库存现金/银行存款或现金  4 上交杜保  借:应付职工薪酬——社保(企业部分)  其他应收款——社保(个人部分)  贷:银行存款或现金 
2018-12-13 10:16:40
您好,是的,这可以这样做的
2020-04-10 20:44:56
您好,这个是叫社会保险费
2022-08-10 14:27:50
你好,可以这样做的了
2019-02-13 11:59:51
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