老师，建筑劳务公司，农民工每月工资约7000左右，但平时只发生活费1000元，年底结清剩余工资，一般有好几万。每月工资薪金怎么申报？

甜~ 追问

2020-11-29 18:11

郭老师您好，如果这个季度开票200万，按实际发放的1000元申报，那成本太少了，这个季度的所得税就交得多呀，怎么办？

郭老师 解答

2020-11-29 18:50

你好
计提和发放不一样的

郭老师 解答

2020-11-29 18:50

计提还是按照你的工资表来

甜~ 追问

2020-11-29 20:55

申报工资薪金是实际发放数还是计提数？计入成本的是实际发放数还是计提数？

郭老师 解答

2020-11-29 20:58

应发工资
应发工资

甜~ 追问

2020-11-30 13:37

老师，针对这个应发工资还是不太明白。12月申报11月的工资薪金，假如11月的应发工资为7000，实际在11月份只发了1000元，在个税系统中我按哪个数字申报？

郭老师 解答

2020-11-30 14:12

你好
安1000来申报的
发多少报多少

甜~ 追问

2020-11-30 14:17

如果按1000来申报，假如这个季度开票金额大、实际发放的少，企业所得税是不是就会缴很多钱？如果2021年1月或2月给工人结清，每个人大约都会是3万-5万左右，那我21年一季度的企业所得税怎么办？

郭老师 解答

2020-11-30 14:19

计提安工资计提
计提7000


又不是1000

甜~ 追问

2020-11-30 14:22

计提按7000，申报按1000，这样我列入成本的工资和实际申报的不一致，有没有什么风险？

郭老师 解答

2020-11-30 15:15

汇算清缴只要发下去都可以抵扣，不影响，如果没有发下去，按你实际发放的来抵扣。