小规模，金融行业，预收一笔贷款利息，但企业没有启用“预收账款”科目，该怎么处理呢？行业资产负责表中也没有“预收账款”这一项

鲤鱼发带 追问

2020-11-30 22:15

在u8里怎样做分录？

冉老师 解答

2020-11-30 22:16

借：银行存款
贷：应收账款

鲤鱼发带 追问

2020-11-30 22:19

我这样做的，在u8里借:银行存款贷:预收账款，填负责表时负责中没有“预收账款”这项，填入“其他负责”中可以吗？但这项没有期初数

冉老师 解答

2020-11-30 22:22

你好，这个也是可以的，没问题

鲤鱼发带 追问

2020-11-30 22:26

“其他负债”这项没有期初数，这个月直接填入“期末数”有问题吗？

冉老师 解答

2020-11-30 22:29

你好，没有问题的，新发生的

鲤鱼发带 追问

2020-11-30 22:34

一般情况下没有设置“预收账款”科目的企业将此科目并入“应收账款”，我将“预收账款”科目填入“其他负债”有风险吗？合规吗？

冉老师 解答

2020-11-30 22:48

你好，没有什么风险的，你们本身没有这个预收账款科目，你们要么放在应收账款，要么放在其他负债

鲤鱼发带 追问

2020-12-01 13:07

你昨天说的应收账款负数怎么在U8里做？怎么在报表中做？

冉老师 解答

2020-12-01 15:17

做账软件的话
借：银行存款
贷：应收账款
报表的话，体现在应收账款余额里面