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公司的银行存款和实际上的银行存款不一致 现金也不一致，想从手工帐，转为记账软件 这些数据怎样调整比较好 想把账调整一下，看起来更真实 怎么操作呢
今天你学习了吗
于2020-12-09 11:26 发布 653次浏览
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小黎老师
职称： 中级会计师
2020-12-09 11:39
老师，你好，请问会议费下面要附哪些附件？ 问
一、会议通知类 会议通知文件或邀请函：明确会议的主题、时间、地点、参会人员范围、会议议程等基本信息，这是证明会议举办必要性和合理性的重要依据。 二、会议资料类 会议签到表：记录参会人员的姓名、单位、签到时间等，能证实实际参会人员情况和会议的实际举办。 会议纪要或会议总结报告：包含会议主要内容、讨论结果、达成的共识、后续工作安排等，体现会议的成果和价值。 三、费用明细类 费用发票：会议费的正规发票，包括场地租赁、餐饮、住宿（如果有）、设备租赁等费用发票。 费用清单或结算明细：如场地租赁费用的明细清单，注明场地面积、租赁天数、单价等；餐饮费用的菜单、用餐人数、餐标等信息；住宿费用的房间数量、入住天数、房价等，便于审核费用的合理性和准确性。 答
老师，在异地项目预缴的所得税，可以抵扣吗 问
在年度汇算的时候可以抵缴 答
老师你好，公司做充赠活动，有充1000送500 充1000送 问
您好，充值1000送500，消费时两边同比例扣费 借；银行存款1000，长期待摊费用 500，贷：预收账款 1500。 实际消费时，借；预收账款 500 贷；主营业务收入 500/1.06 应交税费-应交增值税 500/1.06 借： 销售费用-销售折扣或促销费 500*500/1500 贷：长期待摊费用 500*500/1500 答
老师，请教一下，农产品公司有帮人家清清洗水果，打包 问
清洗和打包水果（初加工认定及申报相关）： 初加工认定角度（是否免税前提）： 根据《享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围（试行）》及补充通知等规定 ，如果清洗和打包行为属于以下几种情形一般可认定为初加工可享受企业所得税免税政策： 是对水果进行简单清洗、整理、包装等，没有对水果的性状、口味等进行实质性改变（如苹果、橙子等简单清洗后包装）。 对于一些特殊水果，如果是在规定初加工范围内的处理方式（比如对热带水果如芒果等特定保鲜防腐处理等属于政策规定园艺初加工范围的）。 税务申报流程（认定为初加工免税情况下）： 企业所得税年度汇算清缴申报时： 在企业所得税年度纳税申报表（以最新版本为例）中，填写相应免税收入等栏次，通常在《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A 类）》主表中涉及免税收入等行次填写，以及在相关附表（如A107020所得减免优惠明细表等）中详细填写涉及农产品初加工免税所得项目、金额等具体信息。 留存备查资料，包括但不限于描述清洗打包业务流程与免税政策符合的说明材料、与业务相关的合同、成本核算资料等，以备税务机关后续检查。 日常纳税申报中，若涉及季度预缴等，如果有相应免税收入，也应按季度进行相关数据的预申报和资料留存。 卖水果业务（不同情况申报要点） 如果是一般销售水果 增值税申报： 如果是从农业生产者手中采购后直接销售，符合条件的可以适用农产品增值税免税政策（比如是蔬菜、鲜活肉蛋等有专门政策规定的免税产品），否则一般按销售货物适用税率（目前一般货物税率为13% ，小规模纳税人征收率3% 等特殊情况除外）。 一般纳税人在增值税纳税申报表（以最新为例）中在相应的货物销售栏次填写销售额等数据，如果免税则在免税栏次申报。 小规模纳税人在小规模纳税人增值税申报表相应货物销售栏次填写。 如果购进水果是用于加工13%税率货物的农产品且取得合规抵扣凭证（专票、海关缴款书、农产品收购发票、销售发票等），可以按规定抵扣进项税额，在申报时在相应的进项税额栏次填写。 企业所得税申报： 核算水果销售的收入、成本、费用等。 在企业所得税年度纳税申报表（A类）中在营业收入等栏次填写销售水果收入，营业成本栏次填写对应成本等，以及在相关费用栏次填写销售过程中发生的费用等，最终计算出应纳税所得额。 如果是出口水果 除了上述国内销售的税务申报要点外（出口免税部分增值税申报类似），还涉及以下一些特殊申报： 出口业务申报： 向海关申报出口： 准备出口合同、发票、装箱单等商业文件和相关检验检疫等资料。 通过海关相关系统进行申报，填写出口货物报关单，明确水果的种类、数量、价值等。 如果是享受出口退税（如果水果在退税目录且符合条件）： 在规定时间内（如出口之日起至次年4月增值税纳税申报期截止日内）向税务机关办理出口退税申报。 填写《出口货物退（免）税申报表》等相关表格并提交相关凭证（如报关单、购货发票等）。 答
学校食堂每日采购好几十种蔬菜，月底开发票，请问老 问
同学，你好 必须税控系统开的明细清单 答
知识产权认证证书
粤公网安备 44030502000945号
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今天你学习了吗 追问
2020-12-09 11:40
小黎老师 解答
2020-12-09 11:42