送心意

maize老师

职称初级会计师,中级会计师

2020-12-09 22:09

是收入少做还是啥,不需要退回款项??

许1 追问

2020-12-09 22:11

应该是收入少做了?以前会计留下的,我也不太清楚怎么回事,不知道能不能调整

许1 追问

2020-12-09 22:13

他这个有差错的应收,我不去调,一直挂着行不行?因为是属于以前会计的历史遗留问题

maize老师 解答

2020-12-09 22:15

收入少做需要做无票收入,补交之前税,正规是需要去调之前申报表,汇算清缴表,。不想调话,那就挂着,这个应收对应冲掉没有收入这个冲金额大有风险,还不是退钱给对方

maize老师 解答

2020-12-09 22:15

我建议就挂着这个先不处理这个

许1 追问

2020-12-09 22:16

现在就是我们没预收款项,但账上就是我们预收钱了

许1 追问

2020-12-09 22:18

就是小商贩在我们公司进货给别的单位送,然后他自己开不了发票,就我们公司给对方单位开发票

许1 追问

2020-12-09 22:20

然后我们公司收的是小商贩的现金,对方单位把钱打到我们公司账户上,我们在把钱返给小商贩,

许1 追问

2020-12-09 22:22

我们返给小商贩的是现金,有时候小商贩也不知道他送货的公司是不是给我们公司走对公账户,所以我们做账的时候就有现金的,有应收的,这样时间长了,就有差错了

许1 追问

2020-12-09 22:22

这样不能调整是吗?

maize老师 解答

2020-12-10 08:25

你这个金额多大,不大建议库存现金虚冲,我不建议 贷以前年度损益调整,到时候税局问你咋回复这个涉及应收对应科目冲掉,这个涉及交企业所得税,直接转以前年度损益调整,没有交企业所得税税局那边估计过不了

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是收入少做还是啥,不需要退回款项??
2020-12-09 22:09:14
你好这个不能直接对现金和银行,这个是需要调对应年初数,
2021-06-10 10:03:50
以前年度损益调整是过渡科目,在利润表没有单独项目的。
2018-03-08 10:44:15
你好不建议修改提出的。
2020-06-12 16:31:18
你好 利润分配的话 :借方是已分配的利润或转入的亏损,贷方是转入的净利润。以前年度损益调整借方是表示调整减少以前年度利润或增加以前年度亏损,由于以前年度损益调整增加的所得税费用。贷方是表示调整增加以前年度的利润或减少以前年度的亏损,由于以前年度损益调整减少的所得税费用。
2020-04-09 15:37:52
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