老师你好，我司往来款对公汇出款43000元，税点5%。要收回来的，开票对公汇入款43095元，税点8%。 差额以现金方式交易。望老师解答

高兴的帽子 追问

2020-12-15 12:39

老师我是做内账的，同一个客户是供应商，他需要我司开发票给他。例如开销项发票43095元，对公收款43095元，加收税8个点。然后呢，他又开进项发票给我司43000元，我司对公付款43000元 需付税5个点。这样能懂吗

朴老师 解答

2020-12-15 12:41

然后呢？你的问题是什么

高兴的帽子 追问

2020-12-15 12:44

我这个分录怎么做呢。

朴老师 解答

2020-12-15 12:46

你实际收款就是４３０９５对吧

高兴的帽子 追问

2020-12-15 12:47

嗯嗯，对公收了款

朴老师 解答

2020-12-15 12:51

借银行４３０９５
贷主营业务收入+销项４３０９５
借主营业务成本
借进项
贷银行存款

高兴的帽子 追问

2020-12-15 12:56

老师这是两笔不同的业务对吗，对公收款时借：银行存款43095， 贷：其他应收（付）款 43095  但这笔又要退回给对方的，借：其他应收款43095 贷：管理费用-税点3448 库存现金39647

高兴的帽子 追问

2020-12-15 12:57

老师不好意思 ，没看到信息。

朴老师 解答

2020-12-15 13:01

同学你好
是的，是两笔业务
借应收４３０９５
贷主营业务收入+销项４３０９５
借主营业务成本
借进项
贷应收账款３９６４７
借现金
贷应收
这样做也可以

高兴的帽子 追问

2020-12-15 13:17

老师，我上传了张图片，辛苦老师在帮我理一理思路。