本年利润每月借方100,是摊销的待摊费用，每月分录是，借：本年利润 100 贷：管理费用 100。到年末，做一笔本年累计的结转，借：利润分配 1200 贷：本年利润 1200。那么“本年利润”这个科目在12月的明细账的本月合计中，借方是不是100，贷方1200？它余额应该写什么？

Debbie 追问

2016-09-21 22:08

对，12月份的本月合计余额。借方100，贷方1200，余额为0没错吧，总觉得怪怪的

Debbie 追问

2016-09-21 22:43

好的，谢谢

晓海老师 解答

2016-09-21 19:21

你好，一个月100块钱一年12个月不是也是1200块钱吗？

晓海老师 解答

2016-09-21 21:13

你好，你是指的12月份儿吗？那就是零，

晓海老师 解答

2016-09-21 22:32

你好，是的，余额是零，

晓海老师 解答

2016-09-22 06:03

不客气