年终调整汇率差，是用12月1日的汇率*今年总的外币金额-结汇时的金额 得出的差额记入 汇兑损益吗？

SFC—SFC 追问

2020-12-21 16:46

现在按12月的汇率算出的金额低于平时结汇的金额，是借：财务费用-汇兑损益  贷：银行存款  吗？

江老师 解答

2020-12-21 16:52

你的会计分录处理完全正确。

SFC—SFC 追问

2020-12-21 16:56

但是这样会提示赤字控制，有关系吗

江老师 解答

2020-12-21 17:03

你这个实际账户肯定不可能是赤字，是属于账务处理错误，才会出现错误。或者是漏计了收入凭证。

SFC—SFC 追问

2020-12-21 17:08

平时结账损益的时候的分录是记入美元。没有漏记收入凭证

江老师 解答

2020-12-21 17:11

你看银行存款户，银行出具的银行流水明细账，你可能存在账务处理错误，逐一核对，找出原因，再进行调账处理

SFC—SFC 追问

2020-12-21 17:14

农行的没有错，每一笔都对的上的。美元的美元对过

江老师 解答

2020-12-21 17:18

不会产生这大的差异。你这个可以去核时间点核对，如2020年11月30日的银行账的余额、以及你的账务处理的银行存款余额

SFC—SFC 追问

2020-12-21 17:23

农行的每个月银行余额和账面的余额都是对的上的额

江老师 解答

2020-12-21 17:24

你这个显然是负数，怎么会对得上呢，你的银行存款明细账（银行账）肯定至少是0，不可能是负数

SFC—SFC 追问

2020-12-22 09:41

不是啊，每个月的每一笔银行金额跟结账时的金额是一致的。截图给您的负数，是我做汇率调整这笔分录  保存的时候弹出来的显示是赤字负数，问我是否保存。

江老师 解答

2020-12-22 09:43

做汇率调整这笔分录，肯定是账务处理错误

SFC—SFC 追问

2020-12-22 09:46

额，那上面汇率调整的分录不是没问题吗，应该怎么调整呢

江老师 解答

2020-12-22 09:48

你将全部明细账截图看看
你这个金额太多太大。

SFC—SFC 追问

2020-12-22 10:50

这是每笔结汇的明细。

江老师 解答

2020-12-22 10:52

没有看到具体的内容