我公司从事石灰石的开采与销售活动，年初公司将部分员工借调到同一集团下另一关联企业工作（岗位：值班门卫），对方每月将借调员工的工资打入我公司账户，还是有本公司支付员工工资，我公司一直挂对方往来款（借调人员工资没有进我公司账面的应付职工薪酬，挂其他应收款科目），现在对方公司要求我公司开具增值税劳务发票。请问老师我公司现在怎么做相关的账务处理？公司开具发票要怎样确认收入与成本？需要缴纳哪些税？老师能给一套完整的会计分录吗？非常感谢！

xiao材 追问

2020-12-21 19:55

老师你是不是回答的是别人的问题？

朴老师 解答

2020-12-21 19:57

采购进来
借库存商品
贷银行存款
卖出去
借银行
贷主营业务收入
借主营业务成本
贷库存商品

xiao材 追问

2020-12-21 20:03

老师你没有看清楚提问的问题吧？

朴老师 解答

2020-12-21 20:17

这是收入成本的分录
工资的是谁申报个税

朴老师 解答

2020-12-21 20:20

工资只是代收代付的就做往来
借银行
贷其他应付款
借其他应付款
贷银行存款