老师，我们公司今年三月份交了540元税控维护费，当时就做了账，但是一直到年底都没有开发票，那这笔减免账怎么办啊，可以反结账到这个月把后半截分录删掉还是在这个月写一个相反的分录呢？我当在是四月份申报三月份增值税的时候还把这540元填进申报系统里面了，那这个现在怎么弄啊

心如止水 追问

2020-12-22 10:48

是说我们公司一直没有开票出去，这笔钱就不能抵免了，那现在这个账要怎么调回来？

辜老师 解答

2020-12-22 10:51

你现在还可以申请开票的啊，这样就可以抵减了

心如止水 追问

2020-12-22 10:53

我们公司今年到年底都没有票要开啊

心如止水 追问

2020-12-22 10:57

我现在就不打算抵减了，可以反结账到三个月份把分录删掉一部分吗？那当时填进申报系统里面的下个月申报的时候要填个负数进去冲掉吗

辜老师 解答

2020-12-22 11:09

这样也是可以的额