老师你好，我之前没有计提应交税费-应交增值税，每月根据缴纳扣款的增值税做应交税费已交税费，现在显示应交税费应交增值税贷方余额为负数。我需要怎么处理。

不巧我在等你 追问

2016-09-26 15:37

现在要怎么做，三级科目是贷方负数。是不是我设置科目的时候顺序设错了jQuery111307821692561265081_1474875297073?

吴月柳 解答

2016-09-26 15:19

没有计提也不会出现负数的，你要查清楚是什么情况导致的，你想下，销项-进项=已交税金也是平的，只是你的二级科目用错而已。

吴月柳 解答

2016-09-26 15:31

但是你这个应交税费科目是平的，只是你这个三级科目是负数而已，你年底再结转掉，或你现在做更正。

吴月柳 解答

2016-09-26 15:39

你是小规模吗？还是一般纳税人，小规模用二级科目就可以。与设置的顺序无关。