生产企业，出口一批货物，不能出口退税，货物是EUR100000，这个关单应该具体怎么做分录

V 追问

2020-12-30 16:29

免税就不用管了是么？

V 追问

2020-12-30 16:33

就是这种怎么做账

V 追问

2020-12-30 16:40

税款呢，不用交的么

V 追问

2020-12-30 16:41

我们是生产企业

V 追问

2020-12-30 17:30

我以前的企业，这种情况是要进项税转出的啊

V 追问

2020-12-30 17:45

请问，我们以前就是，发生一笔这种情况的，就把这一笔做进项税转出，这样可以吗？

V 追问

2020-12-30 18:04

就是这个进项税转出，应该怎么做，本月2笔出口业务，一笔是13%退税率，一笔就是这个0%退税率

张壹老师 解答

2020-12-30 16:08

你好:
正常入账
借:应收账款
贷:主营业务收入-出口免税

张壹老师 解答

2020-12-30 16:14

你好.退税率是0,就是不退税,只免税.不是转内销.

张壹老师 解答

2020-12-30 16:32

你好,免税只要报增值税的要申报.

张壹老师 解答

2020-12-30 16:36

你好!
入账:
借:应收账款
贷:主营业务收入-出口免税

张壹老师 解答

2020-12-30 16:46

你好,生产企业免税出口不用交增值税.

张壹老师 解答

2020-12-30 17:32

你好，那是对应的增值税进项税要按免税比例做进项转出。

张壹老师 解答

2020-12-30 18:12

你好，要算进项转的。明天回复你，下班回家了

张壹老师 解答

2020-12-31 10:05

你好,你本月2笔出口业务,报增值税的时候正常报,不做进项税额转出,在你做退税的那个月做进项税额转出.