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送心意

罗老师

职称： 中级会计师,税务师

2020-12-30 17:16

请问你们是生产企业还是贸易企业？

香草咖啡 追问

2020-12-30 17:29

生产企业

罗老师 解答

2020-12-30 17:36

你们每月税负都要达标，还是综合年度达标就行？

香草咖啡 追问

2020-12-30 17:42

综合年度达标就可以了

罗老师 解答

2020-12-30 18:53

12月也要考虑的，因为税负包含内销和外销的

香草咖啡 追问

2020-12-30 19:39

老师 假如上个月也有出口退税，那这个月是不是就没有上期期末留抵了

罗老师 解答

2020-12-31 09:18

这个要看上期留抵与上期出口退税的金额
如果上期出口退税等于上期留抵，这个月就没有上期留抵了

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相关问题讨论
税负率=缴税金额/不含税收入总额
2017-07-06 15:10:10
请问你们是生产企业还是贸易企业？
2020-12-30 17:16:52
:税收负担率=[(内销收入+外销收入)*适用税率-(上期留抵+本期进项-期末留抵-进项转出)]/全部销售收入*100% 注：进项转出中不包括外销收入乘退税率差而转出的部分或生产企业自营出口增值税税负率税负率计算： 第一种计算方法是：(免抵额+应纳税额)/全年销售收入。 第二种方法是：(全年销售收入*适用税率-进项税额+期初进项留抵-期末进项留抵)/全年销售收入。 此两种计算方法的结果是一致的。 注：1 .对实行免抵退的生产企业而言,应纳增值税包括了出口抵减内销产品应纳税额 2. 通常情况下,当期应纳增值税=应纳增值税明细账转出未交增值税累计数+出口抵减内销产品应纳税额累计数 增值税税负率 税负率是指增值税纳税义务人当期应纳增值税占当期应税销售收入的比例.
2019-10-28 14:04:42
你好，出口的不算，只算内销的。
2016-10-19 17:31:00
税收负担率=[(内销收入+外销收入)*适用税率-(上期留抵+本期进项-期末留抵-进项转出)]/全部销售收入*100% 注：进项转出中不包括外销收入乘退税率差而转出的部分或生产企业自营出口增值税税负率税负率计算： 第一种计算方法是：(免抵额+应纳税额)/全年销售收入。 第二种方法是：(全年销售收入*17%-进项税额+期初进项留抵-期末进项留抵)/全年销售收入
2019-01-07 15:19:46
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