之前付出去250000以记账 借：应付账款 贷：银行存款。没用完退回来69836.06怎么记账

醉熏的飞鸟 追问

2020-12-31 14:45

那之前的那250000不用冲销吗

立红老师 解答

2020-12-31 14:46

同学你好
取得发票了么；如果取得发票，是要冲的；

醉熏的飞鸟 追问

2020-12-31 14:47

之前付的时候没有发票。然后后来收到发票了是180163.89

醉熏的飞鸟 追问

2020-12-31 14:47

怎么把退回来的这69836.06这笔钱记账还有怎么红冲之前的

立红老师 解答

2020-12-31 14:49

同学你好
现在分录
借，相关科目180163.89
借，银行存款69836.06
贷，应付账款
这两个金额相加不等于原来付出的250000呢；还有其他数么？

醉熏的飞鸟 追问

2020-12-31 14:53

退回来的钱是698036.05。实际支付180163.95

立红老师 解答

2020-12-31 14:54

同学你好
借，相关科目（看发票内容）180163.95
借，银行存款698036.05
贷，应付账款250000

醉熏的飞鸟 追问

2020-12-31 14:58

我们按照这样的格式

醉熏的飞鸟 追问

2020-12-31 15:00

.应付转应收业务应收单

分录:

贷:应收账款(负数)

贷:中间科目

.应收转应付业务应付单

分录:

借:中间科目

借:应付账款(负数)

➢付款时， 实际属于应收账款退款财务需 要, 贷:应收账款(负数)， 贷:银行存款;

系统逻辑付款单是借:应付账款，贷:银行存款

需要将应付调整成应收，调整凭证为

借:应付账款(负数)

贷:应收账款(负数)

做蓝字应付转应收业务应收单和应收转应付业务应付单，与付款单3张单据合并生凭

➢收款时，实际属于收应付账款退款财务需要，借:应付账款(负数)，借:银行存款;

系统逻辑收款单是借:银行存款，贷:应收账款,

需要将应收调整成应付，调整凭证为

借:应付账款(负数)

贷:应收账款(负数)

做蓝字应付转应收业务应收单和应收转应付业务应付单，与收款单3张单据合并生凭

醉熏的飞鸟 追问

2020-12-31 15:04

应该怎么记账

立红老师 解答

2020-12-31 15:10

同学你好，没有用过这种方式的，为会应付要转应收呢 ？这种方式老师没有用过，您可以向其他老师继续提问，写明这个核算方式；非常抱歉；