送心意

文文老师

职称中级会计师,税务师

2021-01-01 10:29

软件企业即征即退的增值税要缴纳企业所得税
借:银行存款
贷:营业外收入-即征即退增值税

栋栋 追问

2021-01-01 10:31

这笔钱,用作研发支出,也要缴纳吗,分录怎么做呢

文文老师 解答

2021-01-01 10:36

用做研发支出,那是钱的用途,后期形成费用或转无形资产时,可加计扣除。借:研发支出  贷:银行存款
从该分录可看出,营业外收入仍然会计入利润总额。

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相关问题讨论
你好,这个没有标准的哦
2019-10-31 15:15:33
软件企业即征即退的增值税要缴纳企业所得税 借:银行存款 贷:营业外收入-即征即退增值税
2021-01-01 10:29:27
你好,需要的,一般情况下都要交所得税
2019-08-28 10:55:45
你好,退的税款计入营业外收入了要缴纳
2020-05-09 09:48:21
你好,增值税主要是通过增值税的认证来控制 所得税主要是通过成本结转,费用发生来控制
2017-11-01 17:35:49
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