老师好，我们是建筑劳务公司的，上个月初收到建筑公司的预付款10万，未开票，月末给建筑公司开了100万发票，但是没有收到款项，上个月的账应该怎么做呢，如果确认收入了，成本只有10万，会不会虚增当月的利润，到本月的结转成本的时候又会不会成本过高呢

淡然的心情 追问

2021-01-05 16:42

我们实际的已经支出成本比较少，后期还会有相应的支出，如果20年就确认了收入，那么会不会当年的利润过大，而成本过低。相应的21年就没有收入了，却有很大的一笔成本支出

小云老师 解答

2021-01-05 16:45

你可以先暂估一部分成本

淡然的心情 追问

2021-01-05 16:49

如果暂估，后期实际成本高于或者低于暂估，如何处理，怎么做账呢

小云老师 解答

2021-01-05 16:52

高于或者低于你再根据实际情况反分录冲或者补做就行了

淡然的心情 追问

2021-01-05 16:55

好的，谢谢老师