老师，我新接一个公司，之前的会计不太会，导致账面的进项税和报税勾选的进项发票数据不匹配，每个月报税数和账套都对不上，比如说2019年7月账套的进项是93813.31，而她勾选报税的进项是105812.18，而且从7月到2020年都是对不上的，我要怎么给调账呢？

心灵美的手套 追问

2021-01-06 09:07

2020年度的这种情况我已经调整完了，把没有账套里没有勾选的已经调进到认证了，2020的调整完已经和申报一致了，只是现在2019年申报和账套不匹配的我不会处理了

心灵美的手套 追问

2021-01-06 09:09

这是2019年账套和申报的差额，

小林老师 解答

2021-01-06 09:09

您好，一次性处理，差额计入未分配利润

心灵美的手套 追问

2021-01-06 09:15

我怎么发不了图片呢？2019年账套数进项税额是1438971.98-申报表数1410590.98=26219.26。我现在需要在2020年账套里怎么处理呢？分录怎么做？

小林老师 解答

2021-01-06 09:18

您好，若是只有进项税有差异，其他科目没差异。借以前年度损益调整或管理费用，贷应交税费应交增值税（进项税转出）26219.26

心灵美的手套 追问

2021-01-06 09:29

老师，我在2020年把差额26219.26调进待认证里可以吗？等以后我查出来哪些是账套做了进项而申报没勾选的，我再把带认证转到进项里？这样可以吗？

小林老师 解答

2021-01-06 09:31

您好，您的处理也是可以的