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maize老师

职称： 初级会计师,中级会计师

2021-01-06 09:28

看的是这个利润总额这个是多少，业主有别的工资吗，社保有没有？这个取得是本年累计数，社保 和这个减除费用 ，利润总额
应纳税所得额=利润总额-弥补以前年度亏损-投资者减除费用- 1.基本养老保险费 - 2.基本医疗保险费- 3.失业保险费 - 4.住房公积金
应补退税额=应纳税所得额*税率-速算扣除数-之前季度预缴，

邱丽新 追问

2021-01-06 09:31

别的都没有，应纳税额就是31000，那就是30000*5%+1000*10%-1500吗

maize老师 解答

2021-01-06 09:40

减除费用也没有？？？业主别的地方有综合所得收入？？？没有这个一般都可以扣除的，假设啥都没有，31000*10%-1500-之前季度预缴，

邱丽新 追问

2021-01-06 09:44

谢谢老师，那这个会计分录怎么写

maize老师 解答

2021-01-06 09:58

借所得税费用 贷应交税费，借应交税费 贷银行或者是其他应付款，

邱丽新 追问

2021-01-06 13:01

老师，所得税费用就是我自己算出来这部分金额吧

maize老师 解答

2021-01-06 13:12

是的，是的，是的，是的，

邱丽新 追问

2021-01-06 13:21

谢谢老师

maize老师 解答

2021-01-06 13:25

好，我先回复别的学员了

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相关问题讨论
看的是这个利润总额这个是多少，业主有别的工资吗，社保有没有？这个取得是本年累计数，社保 和这个减除费用 ，利润总额 应纳税所得额=利润总额-弥补以前年度亏损-投资者减除费用- 1.基本养老保险费 - 2.基本医疗保险费- 3.失业保险费 - 4.住房公积金 应补退税额=应纳税所得额*税率-速算扣除数-之前季度预缴，
2021-01-06 09:28:02
你好，生产经营个人所得税=应纳税所得额*税率—速算扣除数 税率，速算扣除数见表
2022-04-15 14:30:58
个人独资企业的房屋产权如果是公司名，出租房屋的租金收入在会计和税务处理上需要遵循一定的规则。 首先，租金收入通常会计入企业的营业收入。在计算净利润时，营业收入是一个重要的组成部分。然而，净利润并不仅仅是营业收入减去营业成本那么简单，它还需要考虑其他各种费用和税费。 其次，根据税务法规，出租房屋的租金收入需要缴纳相应的税费，包括增值税、房产税等。这些税费是企业在计算净利润时需要扣除的。 最后，净利润的计算还需要考虑其他费用和支出，如管理费用、销售费用、财务费用等。这些费用都会从营业收入中扣除，以得出最终的净利润。 因此，出租房屋的租金收入可以作为营业收入的一部分，参与净利润的计算。但是，要得到准确的法人净利润，还需要考虑其他各种费用和税费的扣除。
2024-04-27 04:14:43
净利润直接是结转到利润分配 未分配利润科目的。
2019-06-02 16:27:01
你好，是生产经营个人所得税的计算？
2021-04-15 15:10:08
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