老师好，图一，3月份开专票金额41169.81 税额2470.19 普票金额24246.22 税额1454.78 图三，3月份期末留抵4459.17 图二，13行上期留抵税额变成了3004.39 不理解，四月份上期留抵税额不应该延续上3月的4459.17吗？正好差了1454.78那个普票免税的，我不理解，请老师帮忙分析一下吧。

满中芹老师

职称：中级会计师,初级会计师,高级会计师,税务师

2021-01-08 20:33

您好，一般纳税人开普票也与专票一样交税，普票不免税

我是小领追问

2021-01-08 20:49

我这个是不应该免税，星期一要去大厅更改申报表呢，就是不明白为啥这个期末留抵下月只没有延续上月的呀老师？
刚才又发现5月的又比四月份的多出1454.78
4月的20行是2951.47
5月的13行是4406.25
想学习到这点知识，想知道为什么会这样？

我是小领追问

2021-01-08 20:50

五月的申报表

我是小领追问

2021-01-08 20:54

五月份跟这个1454.78也没有关系呀

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