老师，麻烦问下，劳务公司委托购买方支付的劳务费(人工费这一块)怎么做账呢

maize老师 解答

2021-01-09 15:00

你们是劳务公司吧这个，这劳务是你们员工吧？

木子 追问

2021-01-09 15:03

老师，这样还是挂其他应付款吗

木子 追问

2021-01-09 15:03

但是这些钱已经支付了

木子 追问

2021-01-09 15:08

我们就是劳务公司，这个钱我们已经支付了的

maize老师 解答

2021-01-09 15:10

委托购买方支付 你们支付给购买方吗，借其他应付款 贷银行，

木子 追问

2021-01-09 15:56

不是的，老师，是本来购买方就要给我们，可是人工这一块我们签了委托支付，我们提供工资表给他们，她们就直接付给人工了

maize老师 解答

2021-01-09 16:16

借主营业务成本，贷应付职工薪酬借应付职工薪酬，贷应收账款，

maize老师 解答

2021-01-09 16:18

是不是你们给对方提供劳务，这样吧？

木子 追问

2021-01-09 23:30

是的，老师

木子 追问

2021-01-09 23:31

因为账就直接没从我们公司走，也没给我们转

木子 追问

2021-01-09 23:33

老师，贷，应收账款，那前面是不是有确认收入的分录

maize老师 解答

2021-01-09 23:42

这个是冲掉应收这个，

maize老师 解答

2021-01-09 23:43

本来应该你们收取支付出去，现在没有，所以冲掉应收

木子 追问

2021-01-10 09:42

那应收出现负数了呀，这样的话

maize老师 解答

2021-01-10 09:46

你没有做收入吗，？你对这个收取服务费，和这个对应这个工资应该价税合计做，借应收贷主营业务收入 应交增值税， 

木子 追问

2021-01-10 09:57

还没有确认收入的

maize老师 解答

2021-01-10 10:04

那先挂应收 贷方或者是预收下面，后面冲掉这个，做收入