一般纳税人，物流公司，20年的过路费发票，能在21年勾选吗？

小可 追问

2021-01-12 09:03

勾选后需要做什么科目，不是费用不能跨年吗，跨年得用什么以前年度损益科目

玲老师 解答

2021-01-12 09:07

勾选抵扣的是进项
增值税进项，不影响损益

小可 追问

2021-01-12 09:17

借以前年度损益调整    进项税 贷 银行存款 借未分配利润贷以前年度损益调整  ，没有这一步吗？

玲老师 解答

2021-01-12 09:19

你好，

如果你原来没有寄费用，现在需要用以前年度损益调整