我已冲红上月发票， 本月申报是不是销项金额-冲红的金额来填写。直接减然后填写。

春暖花开 追问

2021-01-12 16:30

冲红专票也是当期就可以直接减吗？

耿老师 解答

2021-01-12 16:30

你好！是的，开发票当期抵减

春暖花开 追问

2021-01-12 16:41

我做账写分录时，也是直接减去冲红的金额来填写吗？还需要别做分录？

耿老师 解答

2021-01-12 16:47

你好！凭证要各做各的，

春暖花开 追问

2021-01-13 09:01

也就是1月份冲红的，就得申报1月份税款时填写减少的销项对吧。

耿老师 解答

2021-01-13 09:04

你好！是的，是这样理解的