公司为小规模做电商的，进货的货款跟销售的款项都是对公的，并且都是无票的，怎么做账务处理呢

汪晨老师 解答

2021-01-14 10:43

分录 与开票收入一样   借 银行存款等  贷 主营业务收入  应交税费-应交增值税

꧁꫞꯭淘淘꫞꧂ 追问

2021-01-14 10:44

对公付的款是也没问题吗，对方是一般纳税人

汪晨老师 解答

2021-01-14 10:44

你好，没有关系，只要你按时纳税就可以。

꧁꫞꯭淘淘꫞꧂ 追问

2021-01-14 10:47

对方不用给我们开票也行吗

汪晨老师 解答

2021-01-14 10:48

你好，对方不给你们开票，你们无法税前扣除，导致利润增加，要多交企业所得税。

꧁꫞꯭淘淘꫞꧂ 追问

2021-01-14 10:53

是2020年12月的货款，我们付了款，但是一直没收到发票，我还没报税，即便是他们给我们现在开了票也不能税前扣除吧，请问我们分录应该怎么做呢

汪晨老师 解答

2021-01-14 10:58

1月份给你开了发票了，可以税前扣除，只要在汇算清缴前取得发票，都可以税前扣除，发票直接放在12月支付货款的分录后面。

꧁꫞꯭淘淘꫞꧂ 追问

2021-01-14 11:01

能给我讲下电商的分录吗

汪晨老师 解答

2021-01-14 11:01

12月  借 应付账款 贷 银行存款   借  主营业务成本  贷 应付账款

꧁꫞꯭淘淘꫞꧂ 追问

2021-01-14 11:10

好的，谢谢老师呢

汪晨老师 解答

2021-01-14 11:11

不客气，满意请给与五星好评！