小规模公司 上一年12月别人给我们的运输发票没交来财务 没及时入账 记到下一年1月份可不可以 下一年所得税前能扣除吗？

玲敏345 追问

2021-01-14 13:28

20年的票  不想入20年   想放到21年1月份

maize老师 解答

2021-01-14 13:38

这个你做21年做以前年度损益调整，不能抵减21年费用，这个之前有学员反馈过。，你抵减21年税局查账要求踢出去，

maize老师 解答

2021-01-14 13:38

发票还是不要跨年做比较好，

玲敏345 追问

2021-01-14 13:44

小规模公司还会这样吗  要是放在20年就是亏损了 我想交税啊  哈哈哈   这个费用是项目的  项目没有确认收入  成本跟上也不好吧

maize老师 解答

2021-01-14 13:55

你这个还是别跨年比较好，因为这个跨年，我看好几个学员反应就说税局稽查的时候都不认，你可以这个，到时候直接去填写清缴表的那个纳税调整表就可以纳税调整啦。