增值税留底税在资产负债表中是负数？

学堂用户_ph129163 追问

2021-01-14 13:40

我没有区分待抵扣和待认证，我是都在进项税额中，申报的时候认证一些，可以吗？

东老师 解答

2021-01-14 13:42

都是计入到进项税额了是吗？

学堂用户_ph129163 追问

2021-01-14 13:49

是的，申报表资产负债表中应交税金也是填的负数

东老师 解答

2021-01-14 13:53

你都计入进项不对啊，只有抵扣的菜计入进项呢

学堂用户_ph129163 追问

2021-01-14 13:56

那我应该做待抵扣进项税额吗？做待抵扣也是留底税额不是吗？

东老师 解答

2021-01-14 13:57

待认证不是留抵，只有认证了 才是留抵税额

学堂用户_ph129163 追问

2021-01-14 14:00

那应该怎么做，没有认证，认证是不是在增值税抵扣平台选择抵扣统计

东老师 解答

2021-01-14 14:01

没有认证的计入待认证进项税额，抵扣是在增值税抵扣平台选择抵扣统计

学堂用户_ph129163 追问

2021-01-14 14:05

我做待认证这个金额大于销项税额，应交税费资产负债表中是负数，对不对

东老师 解答

2021-01-14 14:06

对， 也是没错的  负数就是进项多

学堂用户_ph129163 追问

2021-01-14 14:09

申报的时候资产资产负债表中应交税费我也填的是负数有没有问题

东老师 解答

2021-01-14 14:09

肯定没有问题，负数是正常的

学堂用户_ph129163 追问

2021-01-14 14:12

好的，非常感谢，头像也很帅

东老师 解答

2021-01-14 14:13

不客气，如果满意帮忙给个五星好评，多谢。