10月提交的2020年第三季度财务报表中没有把计提的企业所得税结转到本年利润，资产负债表上应交税费没有算所得税。今年提交2020年第四季度财务报表的时候我怎么调账呢？

未来 追问

2021-01-16 17:31

正准备做四季度的，所以问下怎么做到四季度里

佟老师 解答

2021-01-16 17:41

可以的，结转到第四季度就可以了

未来 追问

2021-01-16 17:42

在几月份做这笔分录呢

未来 追问

2021-01-16 17:43

第四季度是亏损的，不用计提所得税对吧？那一年的企业所得税我在哪里申报呢？

佟老师 解答

2021-01-16 17:45

要在12月份做分录，没明白那一年的企业所得税我在哪里申报呢？这句话的意思

未来 追问

2021-01-16 17:48

企业所得税是不是在第四季度累计计提呢？

佟老师 解答

2021-01-16 21:11

对啊，如果你的累计金额是亏损不用计提的