购买商品，本身是付的款，银行存款减少，付给了一个单位，但是这个单位后来被稽查说是虚开发票，所以我们公司就不能入成本了，当年的9月份入账，应该怎么做分录？发票也收到了，款也付了，但是不能入成本了，能做其他应收款吗？如果不能，一般需要怎么处理？

购买商品，本身是付的款，银行存款减少，付给了一个单位，但是这个单位后来被稽查说是虚开发票，所以我们公司就不能入成本了，当年的9月份入账，应该怎么做分录？发票也收到了，款也付了，但是不能入成本了，能做其他应收款吗？如果不能，一般需要怎么处理？

答： 如果你这笔钱还能要回来，可以做其他应收款。如果要不回来就不能这样做。 建议你通过营业外支出处理，等到所得税汇算时，把这笔支出做纳税调增就可以。

老师，请问公账转二百多万元到法人账号上，付给司机运费（没发票），有些客户没要开发票，把运费付到微信上，微信绑定公账，收到运费都往公账账上退款，可以把微信退回公账的运费，做成借：银行存款，贷：其他应收款-法人？之前钱转到法人账上做借：其他应收款-法人，贷：银行存款

答： 可以的

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

老师你好，我想问下，我们贷款70万，然后能转到另外别人台头上抄了下70万，借：其他应收款-某某公司 贷：银行存款 70万 现在这家缺发票，叫我们开发票他，主样操作可以吗？同个行业的多是生产玻璃的。

答： 抄了下70万？过渡一下吗？和发票没有关系啊