老师，早上好，季报企业所得税已经申报，能更正申报吗？

m'x 追问

2021-01-19 09:28

老师是这样，因为之前银行没有做进来，但是2020年3月份对公账户进了钱，我补做进来，银行账股东儿子打进来100000元，在次月又把取出，在股东老婆卡上，是不是只是过账，能不能把100000元做成还款，之前给股东借款100000元，如果不做还款，资产总额增加100000元，

m'x 追问

2021-01-19 09:29

能不能做成还款，老师。

m'x 追问

2021-01-19 09:32

因为钱没有打给股东

邹老师 解答

2021-01-19 09:32

你好，季报企业所得税如果有错误，是可以做更正申报的
（是针对这个回复有什么疑问吗）

m'x 追问

2021-01-19 09:32

在他老婆卡上

m'x 追问

2021-01-19 09:34

就是季报总资产增加100000元，有没有影响，老师

邹老师 解答

2021-01-19 09:40

你好，如果确实有借款，增加了资产100000元，是可以的

m'x 追问

2021-01-19 09:43

您好，老师，能不能做还股东款，

m'x 追问

2021-01-19 09:44

在2021年做还股东，行不。

m'x 追问

2021-01-19 09:45

不更改季报，

m'x 追问

2021-01-19 09:46

冲销老婆账

邹老师 解答

2021-01-19 09:52

你好，实际有偿还股东款吗？

m'x 追问

2021-01-19 09:57

在银行卡账上没有体现，只是钱打给他老婆

m'x 追问

2021-01-19 09:57

没有直接给他

邹老师 解答

2021-01-19 10:02

你好，钱打给他老婆，就不应当做偿还股东款的

m'x 追问

2021-01-19 10:04

谢谢，老师，就不用调季报了。

邹老师 解答

2021-01-19 10:10

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢