收到一张中标服务费的专票，这个怎么做账？

鲤鱼戒指 追问

2021-01-19 17:21

老师，这张发票我9月份付的款，会计分录借:管理费用贷:银行存款，然后12月份收到发票时怎么做呀？

张艳老师 解答

2021-01-19 17:22

先将九月份的分录红冲，然后再按上面的分录重新编制一遍。

鲤鱼戒指 追问

2021-01-19 18:48

老师，9月份结转本月损益后销售费用平账，我12月份像上面一做账，销售费用就是负数，金额正好是应交税费这部分金额，这怎么办呀？

张艳老师 解答

2021-01-19 19:00

销售费用出现负数也没关系的，月末再结转就是了。