老师好，我8月份把资产错入了固定资产，然后9、10已折旧，应该要入存货，公司规定不能反结账，请问在11月如何冲销固定资产和折旧，重新入账，分录怎么写

黄谦 追问

2021-01-22 19:58

入固定资产时，借：固定资产 贷：在途物资-商品 在途物资-运费，折旧时，借：其他业务成本 贷：累计折旧

bamboo老师 解答

2021-01-22 20:03

借：固定资产  借方红字

借：存货  借方蓝字
借：其他业务成本 借方红字
贷：累计折旧  贷方红字