老师您好，出口退税税收回的退税金额是差成本吗？算什么费用？

maize老师 解答

2021-01-25 12:00

要是说征退率差额是做主营业务成本，贷进项税额转出，

Lili 追问

2021-01-25 12:53

没有差额我就是问一下收到退税款是算成本还是费用？

maize老师 解答

2021-01-25 13:04

都不是，你这个挂其他应收款，你看我截图，收到做，借银行 贷其他应收款

Lili 追问

2021-01-25 13:23

就是老师我在计算成本的时候也不用把这个退税减去是吗？也就是他对利润总额没有影响？

maize老师 解答

2021-01-25 13:33

不影响你成本，不会影响退是你进项税额，

Lili 追问

2021-01-25 13:51

老师那退回的进项算什么费用呢？

maize老师 解答

2021-01-25 13:57

都不是费用，这个你之前取得发票做进项税额，算出来可以退多少，这个做借其他应收款，挂往来，收到冲其他应收款你去看下我发截图可以吗，我最上面发截图，

maize老师 解答

2021-01-25 13:58

没有做费用， 这个步骤，

maize老师 解答

2021-01-25 13:59

你算成本取得发票，这个税做进项税额，

maize老师 解答

2021-01-25 13:59

对利润总额有影响，只有征退率差额这个不得抵扣，转成本，这个有影响，

Lili 追问

2021-01-25 14:40

谢谢老师，老师还有个问题，我本年收入跟报税差几十的金额，有没有影响。

maize老师 解答

2021-01-25 14:46

你去查下看啥情况这个，最好是一致比较好，不一样有需要写情况说明风险

Lili 追问

2021-01-25 14:53

老师就是1月份有个销售负数，报税的时候没法填写。

maize老师 解答

2021-01-25 15:02

开红字发票？？那不是小规模，你这个开红字发票，申报时候附表1 这个对应是可以负数填写 你们填写不了？？？

maize老师 解答

2021-01-25 15:02

那去税局申报填写，

Lili 追问

2021-01-25 15:11

老师我们是外贸出口企业，是把出口运费调减收入了，是这样的。

maize老师 解答

2021-01-25 15:21

这个出口运输，是单独做销售费用，