2019年有笔凭证要调一下 已经审核了不能红字冲销 我想问下我可以直接这样反着记账今年冲销去年的凭证吗，会不会影响到以前年度损益

开放的外套 追问

2021-01-25 15:27

就是这样的

辜老师 解答

2021-01-25 15:30

请问你这个凭证是什么金额错了

开放的外套 追问

2021-01-25 15:38

不是 是之前有笔工程款挂了应收，然后现在因为一些原因已经确定收不到了，所以我主管就让我调下账 把应收改成应付

辜老师 解答

2021-01-25 15:40

那你可以直接调整的
借：应付账款
贷：应收账款

开放的外套 追问

2021-01-25 15:43

我之前我也是这么觉得的，那我就直接这样做吧

辜老师 解答

2021-01-25 15:43

是的，可以这样调整的

开放的外套 追问

2021-01-25 15:44

那我可以直接反着冲掉然后在做一张把应收改成应付，这样吧？

辜老师 解答

2021-01-25 15:45

是的，这样也是可以的

开放的外套 追问

2021-01-25 15:48

不用调整以前年度损益的吧？

辜老师 解答

2021-01-25 15:49

不用调整以前年度损益的