请问2020年期初的应纳税暂时性差异是多少 可抵扣暂时性差异是多杀

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2021-01-29 20:02

为什么没有用0.25税率呢

小林老师 解答

2021-01-29 20:02

您好，是算20年期初，是用期初企业所得税税率

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2021-01-29 20:19

老师，这道题还有一个问题是：2020年8月提了一个预计负债300，请问2020年应交所得税是多少

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2021-01-29 20:20

利润总额是1000

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2021-01-29 20:21

20年期初，用期初的所得税税率，我没有明白

小林老师 解答

2021-01-29 20:23

您好，要看预计负债计提原因。

小林老师 解答

2021-01-29 20:24

您好，因为在计提20年期初递延所得税，是根据当期预计的税率

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2021-01-29 20:26

预计负债是预提的产品保修费产生的

小林老师 解答

2021-01-29 21:04

您好，那是不可以扣除，所以所得税是1000*15%