老师您好。我们公司以前没有做账，以前采购的一批商品，款全部付了，但是商品有一部分还没有到，现在要怎么做分录呢

安安 追问

2016-10-15 16:26

但是现在老板已经录了，我想最后把他录得转入营业外收入，现在我要怎么解决这个问题呢

安安 追问

2016-10-15 16:43

因为已经都没有做账，就记了收入费用流水帐

宋生老师 解答

2016-10-15 16:07

您好！付的时候借：预付账款 贷：银行存款。
收到一部分的时候借：库存商品 贷：预付账款。
剩余的挂在账上。

宋生老师 解答

2016-10-15 16:24

您好！您老板的做法本来就是错误的。

宋生老师 解答

2016-10-16 17:56

您好！要做正确的，就是把这个盘盈冲减。
你要继续做错误的，就直接借 待处理财产损益-商品盘盈 贷 营业外收入