我这边有基本账户和一般账户，那我做外账，是两个都要一起做呢，还是只做基本账户还有另一个问题就是，我支付办公室租赁房租，出租方只给我们私人账号，这个我要怎么做比较好

陈诗晗老师

职称：注册会计师,高级会计师

2021-01-30 13:13

都要做账的呀，这两个账户分明细科目来进行单独处理。日常结算都是用基本户来处理的。如果说出租人是个人的话，那么你就是直接转到他的私人账户上就可以了。

小鱼儿追问

2021-01-30 13:17

但是产权人是企业名称哦，而且，我们打私人账户，是没有发票的
这样子的话，我们的账务会不会有什么问题呢

陈诗晗老师解答

2021-01-30 13:26

那你这个就不合理啊，残缺人士企业的，肯定是打给企业的账户上啊。

陈诗晗老师解答

2021-01-30 13:26

就是说，你这个租赁的话，如果说出租方是个人才，可以转个人账户。

小鱼儿追问

2021-01-30 15:50

这个人私人给我开发票给了销售方的记账联，我们是应该要购买方发票，这个可以用吗？

陈诗晗老师解答

2021-01-30 16:15

什么意思，私人开具的也是可以用的

精选问题

老师，请问小规模企业减免的增值税，需要做到营业外问

是的，就是计入那个科目的答
老师，公司之前是承包加气站搞技术服务，买卖天然气问

这种思路和科目设置有一定合理性，收入分类能清晰区分来源，成本核算符合实际且利于计算与管理。可优化之处在于，可增设 “车辆租金” 科目，对 “加气费”“车辆维护费” 等进一步细分，若运输业务发展壮大，可将运输收入从 “其他业务收入” 调整为 “主营业务收入”。答
老师，本年销项不含税2800万，税负率2.5%，1-11月已交问

在这个问题中，税负率是2.5%，也就是说，每销售100元，需要交纳2.5元的税款。全年应交增值税 = 本年销项不含税 × 税负率 = 2800万 × 2.5% = 70万 12月应交增值税 = 全年应交增值税 - 1-11月已交增值税 = 70万 - 84万 = -14万答
老师，我们公司名下有一个门面房，租金收入都是按月问

对的是的，根据权责发生制的，对的是的。答
2023年是负数不用交企业所得税，2024年4月份企业所问

您好，分录没错，也不用调账调平，负债表未分配利润期初数加上这个金额就可以了答

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