20年12月做了一个销售费用，应该是销售费用/差旅费，做成了销售费用/车辆费用，需要做以前年度损益调整吗，分录怎么写，谢谢

眯眯眼的歌曲 追问

2021-02-01 16:09

去年是做的是借销售费用/差旅费，贷银行存款，我今年更正，完整的分录能给写一下吗，第一次遇到这个问题，不大明白，谢谢

邹老师 解答

2021-02-01 16:10

20年12月做了一个销售费用，应该是销售费用/差旅费，做成了销售费用/车辆费用
调整的分录是
借：以前年度损益调整—销售费用/差旅费
贷：以前年度损益调整—销售费用/车辆费用
（是针对这个回复有什么疑问吗）

眯眯眼的歌曲 追问

2021-02-01 16:26

利润分配未分配利润不走这个科目吗

邹老师 解答

2021-02-01 16:27

你好，需要把发生的以前年度损益调整结转到利润分配—未分配利润的
借：利润分配—未分配利润
贷：以前年度损益调整—销售费用/差旅费
借：以前年度损益调整—销售费用/车辆费用
贷：利润分配—未分配利润