老师好，门店绑定公司账户，我们扣点之后又返还给加盟商，进来走的是应付账款，出去冲应付账款，一周结算一次，抽成要怎么体现收入尼？没有开发票

🍃 追问

2021-02-02 10:51

老师好，账上怎么写分录尼？

耿老师 解答

2021-02-02 10:52

借：银行存款
       贷：主营业务收入
         应交税费
        应付账款

🍃 追问

2021-02-02 10:59

老师好，那就是根据自己算的金额确认收入和税费是吧，抽成是我们的运营服务费，是按服务费6%来计算增值税吗？

耿老师 解答

2021-02-02 11:10

你好！看你们的经营范围和核定的税率

🍃 追问

2021-02-02 11:27

老师，您好，门店的线上及线下运营都是公司在管理，您帮我看看可以开运营服务费吗？

耿老师 解答

2021-02-02 11:38

你好！开餐饮服务应该是6%

🍃 追问

2021-02-02 11:52

老师好，现在账上应付账款有写二级科目。就是入账挂饿了么，美团，堂食，分别是多少，转出去挂的二级科目是加盟商个人，这样就导致借方贷方一直挂着并且还增加，应该要怎么调整，还是要删掉二级科目？

耿老师 解答

2021-02-02 12:03

你好！不要二级科目，做台账手工计入明细就可以

🍃 追问

2021-02-02 13:22

老师好，门店的物料也是从我们总部拿，大多是一次性餐具，餐垫，打包袋之类，之前进的公司账户，没有开票给加盟商，是这样记账的：借其他应收款   贷低值易耗品    借银行存款     贷其他应收款，外账可以这样吗？以后领导让走私账，外账上面就不记了

耿老师 解答

2021-02-02 13:29

你好！如果是独立核算的要按其他业务收入处理

🍃 追问

2021-02-02 13:39

老师好，是独立核算的，那这个不做收入，像上面那样做外账分录有风险吗？是2020年11月和12月的业务

🍃 追问

2021-02-02 14:50

老师好，加盟费也是公司的收入，是按照6%缴纳增值税是吗？

耿老师 解答

2021-02-02 16:36

你好！是的，可以按主税率合算

🍃 追问

2021-02-02 17:00

老师，您好，主税率合算是什么意思？谢谢老师

耿老师 解答

2021-02-02 17:03

你好！你们是一般纳税人餐饮企业6％税率没有问题

🍃 追问

2021-02-03 09:36

老师好，一位员工从公司账户提取备用金出差，回来后还有剩余部分，就把另外一位员工的费用报销用微信报了，另外还给老板娘用微信转了一部分，剩余部分又转回公司账户，这样要怎么写分录尼？谢谢老师

耿老师 解答

2021-02-03 09:47

你好！这是另一个问题了，按规定是不可以这样的存在查账风险，剩余部分应该原职工交回

🍃 追问

2021-02-03 10:05

老师，您好，可是1月份已经存在这样的事情，现在我账上应该怎么做尼？谢谢老师