期末应交增值税是不是要转入未交增值税啊？怎么做分录呢？

蓓贝 追问

2021-02-02 16:50

直接做  借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）贷：应交税费—未交增值税   可以吗？这样应交增值税余额也是0

立红老师 解答

2021-02-02 16:52

同学你好，  借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）——不做第一笔分录。，这个明细账是不平的；

蓓贝 追问

2021-02-02 16:55

哪里不平？老师能说得具体点吗？

立红老师 解答

2021-02-02 16:57

同学你好，不做第一笔分录，只做第二笔分录，应交税费—应交增值税（转出未交增值税）这个不是只有借方数而没有贷方数么；

蓓贝 追问

2021-02-02 17:34

意思是转出未交增值税这个科目余额要是0才行？

立红老师 解答

2021-02-02 17:56

同学你好，是这样的