我公司2020年有笔运费，80000 因为没有发票，一直挂着 ，2021年1月我想把它处理掉 ，分录，借销售费用 贷 以前年度损益调整 借以前年度损益调整，贷利润分配-未分配利润，这样做对吗

小谢 追问

2021-02-05 15:40

借预付账款，贷银行账款

郭老师 解答

2021-02-05 15:41

现在借以前年度损益调整贷预付账款。

小谢 追问

2021-02-05 15:56

汇缴的时候是应该在2022调增吧

郭老师 解答

2021-02-05 15:56

你好在二零年的汇算清缴，也就是21年五月底之前的这个。

小谢 追问

2021-02-05 16:02

我是现在2021年1月调整，为什么要今年呢

郭老师 解答

2021-02-05 16:08

你好，你在今年用利润分配来做的以前年度损益调整来做的，又不影响今年的成本费用为什么要在2022年作调整。

小谢 追问

2021-02-05 16:29

哦汇缴的时候要调增吗

郭老师 解答

2021-02-05 16:31

你好，汇算清交，不影响的。

郭老师 解答

2021-02-05 16:31

你没有抵扣所得税不是吗？你用以前年度损益调整来做的。

小谢 追问

2021-02-05 16:36

我是借预付账款 贷银行存款 没有发票

郭老师 解答

2021-02-05 16:39

没有抵扣所得税，这个不用调整的，如果有发票你可以调减

小谢 追问

2021-02-05 17:41

我要把预付账款冲掉，怎么弄呢

郭老师 解答

2021-02-05 17:47

之前完整的怎么做的
我写的最后一个抵货款
借库存商品贷其他货币资金

小谢 追问

2021-02-05 22:58

问所非答，我问的是运费 ，怎么变库存商品了

郭老师 解答

2021-02-05 23:51

借以前年度损益调整贷预付账款
你要是购买货物的这个运费就是货物的成本