老师，再次请教一下，公司6月份成立，代开增值税专用发票4770元，已缴税，在7月10号已按4770申报成功，当时账务没有健全，其他税种都是零申报。现在我才刚接手，从8月1日才开始建账，但6月30日银行有一笔营业收入没有处理，请教老师这种情况应该怎么处理为好？谢谢！

大意的舞蹈 追问

2016-10-18 14:18

老师，这笔收入是应收账款，已经缴纳税款了，不需要交了吧？

吴月柳 解答

2016-10-18 13:44

可以在现在补记

吴月柳 解答

2016-10-18 14:13

补记，借：银行存款  贷：主营业务收入  应交税费-应交增值税

吴月柳 解答

2016-10-18 14:22

扣了不用交了，就是补记了你的应交税费科目才会平