12月份计提的增值税少计提了，并且年底增值税所有科目都结转没有余额，1月份交的增值税比计提的多，多余的部分怎么做，放到哪个科目里

chen 追问

2021-02-19 10:18

是后来又抵扣发票了，我忘记改了，造成增值税少计提

meizi老师 解答

2021-02-19 10:19

 你好     改了  是什么意思 。

chen 追问

2021-02-19 10:20

又抵扣发票了，那应交增值税不就少了么，我之前计提的增值税没有改，计提是在后来又抵扣之前做的

meizi老师 解答

2021-02-19 10:26

 你好   去修改你之前计提的分录。  先去红冲了。  在按实际来做账一遍就行了。   

chen 追问

2021-02-19 10:31

计提是在20年12月，红冲在21年1月，两个科目都有余额了，

meizi老师 解答

2021-02-19 10:33

 你好  你原来计提 的是多少。 你抵扣了发票 也是做月末结转增值税就行了。 就不会存在说你原来少计提。 除非你原来金额做的就不对。