1月的账，5月发现有错误，而且1-5月每个月都有错误应该怎么办 一般纳税人：1月销项税额100 进项税额50 月底的时候我做的会计分录为： 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 50 贷：应交税费-未交增值税 50 次月缴纳时： 借：应交税费-未交增值税50 贷：银行存款50 相当于没有结转销项税额和进项税额，也导致转出未交增值税一直有余额，而且1月-4月的分录都是同样的错误，可是现在是5月，我应该怎么去补救这个错误呀

清爽的糖豆 追问

2021-02-20 23:53

年底应该怎么结平呀

清爽的糖豆 追问

2021-02-20 23:54

如果年底的时候还是没有结平，把余额带到了第二年。 那跨年了应该怎么弄啊

bamboo老师 解答

2021-02-21 00:05

跨年了 补做结转分录就好了
借 应交税费-应交增值税-销项税额
贷 应交税费-应交增值税-进项税额
贷 应交税费-应交增值税-转出未交增值税

清爽的糖豆 追问

2021-02-21 00:06

好的 谢谢老师

bamboo老师 解答

2021-02-21 07:00

不客气哈 欢迎有疑问继续提问