应付职工薪酬结转成本的时候为负数 是什么意思？

我只爱学习 追问

2021-02-22 09:41

贷方是负数 结转的主营业务成本

玲老师 解答

2021-02-22 09:44

看一下明细是结转多了，还是计提少了。

我只爱学习 追问

2021-02-22 09:46

那应付职工薪酬贷方发生额为负数 意思是多计提了吗？

玲老师 解答

2021-02-22 09:57

你好
发生时记贷方 不可能是负数  比如发生100 贷方就是100  

我只爱学习 追问

2021-02-22 10:00

那比如我这个月发生100 但是上个月我多计提了150 那我这个贷方可以是负数吗？ 我这个冲多计提的

玲老师 解答

2021-02-22 10:09

你好
多计提 的是红冲   

我只爱学习 追问

2021-02-22 10:12

那如果当月红冲了 显示营业成本是负数 正常吗？

玲老师 解答

2021-02-22 10:15

多计提的成本也要红冲。

玲老师 解答

2021-02-22 10:15

就是你计提的分录不变金额负数。

我只爱学习 追问

2021-02-22 10:18

嗯 明白就是比如我多计提了150  那这个月做分录的时候 就是借：营业成本-150 袋：应付职工薪酬-150 对吧

玲老师 解答

2021-02-22 10:20

好，是的，这样处理就正确了。

我只爱学习 追问

2021-02-22 10:21

我这个跨年了 是小企业准则 是不是可以调整到1月当期呢

玲老师 解答

2021-02-22 10:24

跨年的直接用未分配利润科目

我只爱学习 追问

2021-02-22 10:26

那老师 是不是我去年12月计提了工资 今年发放 我月末的时候不需要就不需要 应付工资结转到营业成本？

玲老师 解答

2021-02-22 10:29

计提时就记到成本费用了。

我只爱学习 追问

2021-02-22 10:40

那意思是我1月发放的话 就不需要计提了哈

玲老师 解答

2021-02-22 10:44

您好当月发生的工资当月计提。

我只爱学习 追问

2021-02-22 10:55

那就是我应付工资贷方没有发生额 也不需要结转到营业成本了

玲老师 解答

2021-02-22 10:57

工资是在发生时是在发生时就计入成本费用了，不用再结转。

我只爱学习 追问

2021-02-22 11:29

谢谢老师 明白了

玲老师 解答

2021-02-22 11:31

不客气，如果您这个问题已经解决请对老师的回复给予评价