老师，你好，我们公司是销售货物17%和提供服务6%的税率，就是我们收到进项发票有17%、11%，6%还有3%的，那我做外账的时候，需要把销项税额和进项税额按税率分别填写吗？还有就是抵扣的时候，可以用不同的税率发票抵扣吗？

吴月柳

职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作

2016-10-20 00:16

交税的时候，直接用销项税额合计减进项税额合计就可以了吗？不分税率对吧?

吴月柳解答

2016-10-20 00:06

要分开填的，抵扣不分。

吴月柳解答

2016-10-20 01:02

是的

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