小企业会计准则，我做了借 利润分配-未分配利润 贷主营业务成本。不知道对不对？

小鱼儿 追问

2021-02-23 10:26

20年12月的项目人工费忘记计提了，我在21年1月直接补计提，借项目人工费   贷 应付职工薪酬-职工工资。对吗？这个属于主营业务成本，需要通过其他科目调整20年的成本

立红老师 解答

2021-02-23 10:29

同学你好，
如果是这样
调整分录
借，利润分配一未分配利润 
贷，应付职工薪酬；