老师工资外账之前的会计未计提这次一次性付工资时才发现这个会计分录该怎么做

爱笑的蜗牛 追问

2021-02-23 15:24

老师还有个问题，那之前6个月都直接放在这个月吗

立红老师 解答

2021-02-23 15:26

同学你好，上一年要计入以前年度损益调整；今年可以直接计入这个月的费用；

爱笑的蜗牛 追问

2021-02-23 15:26

是去年6-12月的工资，1月的时候发放的

爱笑的蜗牛 追问

2021-02-23 15:27

这样的话我的分录应该怎样完成呢

立红老师 解答

2021-02-23 15:28

同学你好
借，以前年度损益调整
贷，应付职工薪酬


借，利润分配一未分配利润 
贷，以前年度损益调整；

爱笑的蜗牛 追问

2021-02-23 15:30

好的谢谢老师

立红老师 解答

2021-02-23 15:31

不客气的，祝您学习愉快；