物业公司卫生费每年84月，应该算到主营业务收入对吗？记到代收款项是什么意思

一呀呀 追问

2021-02-24 14:24

所以没有记到收入是不正确对吗？除非特殊情况下

邹老师 解答

2021-02-24 14:25

你好，是的，是这样的 

一呀呀 追问

2021-02-24 14:31

记到代收款项相当于少记了收入，税务局查账的话属于少报收入了需要补税吧！账应该怎么调整

邹老师 解答

2021-02-24 14:33

你好，记到代收款项相当于少记了收入，税务局查账的话属于少报收入了需要补税，调整的分录是
借：其他应付款，贷：主营业务收入，应交税费—应交增值税 

一呀呀 追问

2021-02-24 14:33

所有的卫生费都是这样做的

邹老师 解答

2021-02-24 14:35

你好，是不是确实有部分款项是代收代付的呢？

一呀呀 追问

2021-02-24 14:49

不是部分，是全部，我刚开公司就遇到税务局让自查账补税，之前的会计辞职了

邹老师 解答

2021-02-24 14:50

你好，你的意思是全部都是代收代付款项？ 

一呀呀 追问

2021-02-24 14:51

老师我们的对话其他人可以看到吗？

邹老师 解答

2021-02-24 14:53

你好，后台技术老师是可以看到的 

一呀呀 追问

2021-02-24 14:58

哦，还有销售的门禁卡挂到其他应付款里了，是不是也是不对的

邹老师 解答

2021-02-24 14:58

你好，销售的门禁卡挂到其他应付款里了，这个是不对的 

一呀呀 追问

2021-02-24 15:10

应该是其他业务收入对吧

邹老师 解答

2021-02-24 15:11

你好，是的，是这样的 

一呀呀 追问

2021-02-24 15:38

老师这样的物业费要怎么入账

邹老师 解答

2021-02-24 15:40

你好，这个是补交之前年度吗？ 

一呀呀 追问

2021-02-24 15:41

是的，应收4353.86实收3000优惠1353 .86

邹老师 解答

2021-02-24 15:42

你好
借：银行存款等科目
财务费用等科目
贷：应收账款